1 August 2002
PLAN DE AFACERI
pentru finalizarea construcţiei unei mini-cafenele şi completarea cu utilaj în scopul obţinerii unui credit bancar
Prezentat de: Societatea cu Răspundere Limitată
Adresa: Jud.Ungheni. ...
Director:
Planul de afaceri a fost alcătuit şi prezentat de către directorul
S.R.L. " {U\*v^\    Ca < ev       (preşedintele societăţii)
Informaţia inclusă în plan este confidenţială şi nu poate fi difuzată altor persoane
fără permisiunea conducerii întreprinderii
 
Cuprinsul
I.    Oferta pentru participarea la concurs
II.    Scopul elaborării planului de afaceri
III.    Scurt istoric
IV.    Managementul şi personalul
V.    Localizarea afacerii
VI.    Planul de marketing
VII.    Piaţa
VIII.    Concurenţii
IX.    Planul de producţie
X.    Planul financiar
XI.    Rezumatul planului de afaceri
Anexe
 
I.      Oferta pentru participarea la concurs
Prezentată de S.R.L. " SU\-caC       ", c/fy^zW^A.cu sediul în municipiul
Ungheni.    ^
Principalul gen de activitate -alimentaţie publică si comerţ cu
amănuntul.
1)    Participând la seminarul organizat de către Oficiul forţei de muncă, secţia
Ungheni, am fost informaţi de către anunţarea desfăşurării concursului cu
privire   la   acordarea  de   mijloace   financiare   agenţilor  economici,   care
beneficiind de un credit din partea Statului, vor folosi sursele financiare
pentru crearea locurilor noi de muncă. Locurile de muncă noi create vor fi
completate cu persoane din rândurile şomerilor, care stau la   evidenţă la
Oficiul forţei de muncă din municipiul Ungheni. Fapt ce confirmă acordul
personal de a participa la concurs, prezentând un proiect propriu-alcătuit,
care oglindeşte planurile administraţiei întreprinderii pe parcursul ultimilor
doi ani, şi anume:
finalizarea    construcţiei    cafenelei    şi    completarea    cu    utilaj tehnologic de       comerţ.
2)    In urma analizei profunde de către comisie a proiectelor înaintate de
agenţii economici pentru crearea noilor locuri de muncă, sper, că proiectul
meu (autor CWo,; LT»^) va fi apreciat pozitiv deoarece suma solicitată este
minimă (40000 lei) şi întreprinderea are posibilitatea deplină de a rambursa
această sumă în termenii stabiliţi. Sunt de acord să închei cu Oficiul forţei de
muncă un contract în care vor fi scrise concret    datoriile şi obligaţiile
părţilor ce participă la aplicarea în practică a Hotărârii Guvernului Republicii
Moldova   cu privire la susţinerea financiară a şomerilor pentru organizarea
activităţii de antreprenoriat.
 Directorul SRL "JUitroi      "
Buletin de identitate - zodkQ'h&ooQo}eliberat de
4) Rechizitele principale:
BC Moldova Agroindbanc Ungheni. Cod iesl,-j>z\&ţ   , cont de decontare
C/f- 43^*3:1, S£A    , COd TVA
Data
 
II.    Scopul elaborării planului de afaceri
Interpriderea:       Societatea cu Răspundere Limitată " tiU i ^a y     ", nr. de
inregistrare i-hZKuţu^iK de la data 2 a. .QS, A Adresa juridică:   R.Moldova, jud.Ungheni ^A-g
Directorul înterprinderii (preşedintele societăţii) - C__o.<*J\
Scopul de bază a proiectului propus:
finalizarea construcţiei unei mini-cafenele (sala de comercializare pentru 30 locuri) amplasată în partea laterală a magazinului şi folosirea la maximum a încăperilor şi suprafeţei auxiliare a magazinului cu o suprafaţă de 173,7 m   disponibilă la moment
Rezultatul realizării proiectului la I etapă:
1). Crearea noilor locuri de muncă şi angajarea în câmpul muncii la etapa iniţială, la momentul realizării proiectului, dar nu mai târziu de 6 luni din ziua obţinerii creditului, a 7 persoane înregistrate ca şomeri la Oficiul forţei de muncă din teritoriu si anume:
în funcţie de   barmen - 1 persoană, chelner - 2 persoane, (tineri specialişti care au absolvit instituţiile de învăţământ şi au specialităţi corespunzătoare), casier- 1 persoană cu grad de invaliditate (gradul l-II), bucătar, bucătar-cofetar - 2 persoane ( 2 mame care după concediul de maternitate au rămas fără loc de muncă),
servitoare - 1 persoană din păturile vulnerabile. 2). Majorarea capitalului statutar a înterprinderii. 3). Deservirea in complex a locuitorilor din cartierul Centru, a tuturor vizitatorilor întreprinderii, administrată şi deservită   de colectivul de muncă în număr de 13 persoane în fruntea cărora zi de zi cu toate problemele organizatorice,     comerciale,    financiare şi    altele    coordonează     directorul
contabilul şef-fcAac^o,^ „Şy,. Costul I etape a proiectului - circa 100 mii lei. Sursele solicitate pentru realizarea proiectului - 40 000 lei. Sursele financiare proprii investite de către acţionari - 60000 lei. Termenul de realizare a proiectului - 6 luni din ziua obţinerii creditului. Termenul de rambursare a creditului - 2 ani.
începutul rambursării - după o perioadă de 12 luni din ziua obţinerii
creditului.
 
III.  Scurt istoric
întreprinderea S.R.L. "     " are certificatul de înregistrare a
întreprinderii eliberat de Camera de înregistrare de Stat de pe lîngă Ministerul
Justiţiei al Republicii Moldova cu număr de înregistrare -       , seria A,
data înregisrării -        , cod fiscal -^uatoşdresa juridică - jud.Ungheni.
Directorul  S.R.L.  " UWQJ      "  este    a    ,  anul  naşterii
1957, studii superioare (Universitatea de Stat din Chişinău, facultatea "Merceologia şi organizarea comerţului"), cetăţeancă a Republicii Moldova, domiciliată pe adresa -jud.Ungheni.
Societatea are fond statutar înregistrat în mărime de 48718 lei. Această sumă s-a format în urma privatizării pe bonuri patrimoniale la 18 aprilie 1994 şi exprimă costul mijloacelor fixe ale întreprinderii. Fondatorii întreprinderii sînt:
care deţin 61,29 % din capitalul statutar. La momentul dat, capitalul statutar alcătuieşte 92934 lei format prin investiţii din partea fondatorilor (copia certificatelor se anexează).
S.R.L. " \1\\^Q (         " desfăşoară următoarele activităţi:
- Comerrtu amănuntul nespecializat (gen principal de activitate), care se ocupa cu realizarea produselor alimentare, propunînd un asortiment bogat de articole de prima necesitate folosite zilnic in alimentaţie, la fel produse scumpe, delicioase, băuturi răcoritoare şi băuturi alcoolice, întrebuinţate pentru pregătirea meselor de sărbătoare;
-    Comerţ cu ridicata efectuat pe bază de contract sau plată, cînd
la comanda persoanei fizice sau juridice întreprinderea oferă servicii pe baza de
contract în aprovizionarea cu produse şi mărfuri în asortimentul necesar      a
măsurilor familiare şi meselor de sărbătoare;
-    Fabricarea produselor de panificaţie - secţia  de patiserie   a
bucatelor şi articolelor de patiserie propune cumpărătorilor un asortiment bogat
de legume, carne, peşte ş.a. Din    produsele de panificaţie propune   prăjituri,
chifle, biscuiţi, plăcinte ş.a.;
-    Alimentaţie publică, baruri şi cantine -barul în complex   cu
bucătăria propune cumpărătorilor gustări reci şi calde, bucate care pot fi servite
rapid, bucate complicate în pregătire dar bogate la gust;
 
Bufete externe - care oferă deservirea măsurilor ce se petrec pe teritoriul oraşului, eşirea cu vînzare pe piaţa agricolă a oraşului în zilele de piaţă şi zilele de sărbătoare, la fel deservirea măsurilor familiare, a meselor de sărbătoare - zile de naştere, cumătrii, nunţi.
IV.  Managementul şi personalul
Conducerea întreprinderii este înfăptuită de către director în persoana doamnei (^^r^VoxcT^ studii - Colegiul de comerţ din Chişinău, specialitatea - tehnolog pregătirea bucatelor, 1974-1977, Universitatea de stat din Chişinău, facultatea - Merciologia şi organizarea comerţului, specialitatea - Merceolog -produse alimentare, anul 1977-1982, diploma N594 din 26/06/1982.
Directorul este si unul din proprietarii intreprinderii, specialist in ramura comerţului şi a alimentaţiei publice cu o vechime în muncă de peste 25 ani.
începutul carierei de muncă este din anul 1977 în funcţie de bucătar, şef de producere, directorul Combinatului alimentar, director de restaurant. Din anul 1992 -director la magazinul "Culinarie", care conform programului de privatizare a fost privatizat la 18 aprilie 1994 pe bonuri patrimoniale. Din 22 iulie 1994-director la S.R.L. " ftju<o(     ".
La momentul dat directorul^ coordonează intreaga activitate a intreprinderii, organizează şi consultă personalul ocupat în procesul de muncă, transmite tinerilor specialişti teoria dezvoltată în timpul studiilor şi experienţa, măestria profesională acumulată pe parcursul anilor, se ocupă cu procesul de aprovizionare şi desfacere, planuieşte procesul de producere şi realizare pe viitor.
Contabilul-şef, doamna d^o\o^ J^. , cu o vechime în muncă peste 35 ani, studii medii speciale, facultatea de Finanţe a tehnicumului de Finanţe din Chişinău. A lucrat în Asociaţia Alimentaţiei Publice-Ungheni din anul 1998 în funcţie de contabil. Din anul 1994 contabil-şef la S.R.L.     &
Numărul personalului angajat în serviciul la situaţia de 01.0o.2002 este de 12 persoane. Colectivul este stabil pe perioada de peste 4 ani. In prezent la întreprindere sînt angajaţi în serviciu pemament 11 persoane, 1 pesoană temporar. Fiecare pesoana angajată are separat incheiat contract de muncă conform regulamentului. Persoanele cu răspundere materială au încheiat contract individual de răspudere materială deplină.
 
Cerinţele înaintate către persoanele ce urmează să fie angajate sînt reale şi sînt extrase din actele normative şi instrucţiile sanitare şi alcătuesc Regulamentul şi contractul colectiv de muncă.
1.    E necesar ca viitorii angajaţi să cunoască limba de stat.
2.    Să aibă studii speciale-profesionale.
 
3.    Să respecte normele sanitare, instrucţiile şi cerinţile întreprinderii de
comerţ S.R.L. " ^Ju<g\,      ",culturii deservirii.
4.    Să respecte regulile şi actele normative a întreprinderii de alimentaţie
publică.
Tarificarea lucrătorilor la situaţia de Ia 01.08.2002
VINZATORII - Salariul alcătueşte 2% din suma mărfurilor realizate.
BARMENII - Salariul alcătueşte 3% din suma mărfurilor realizate.
BUCĂTARII,COFETARII - Salariul alcătueşte 5% din suma mărfii
produse.
SERVITOARELE - Salariul lunar de 150-00 lei.
V.    Localizarea afacerii
întreprinderea este amplasată în cartierul Centru al municipiului Ungheni, str. Vasile Lupu 6. Specificul unic care atrage cumpărătorul se exprimă prin stabilitatea genului de activitate format pe parcursul anilor precedenţi şi se respectă din momentul privatizării. Suprafaţa totală la moment este de 173,7m . Există perspectiva de a lărgi suprafaţa comercială şi de producere aproximativ cu 80 m . Suprafaşa terasei conform proiectului este de 37m . Suprafaţa comercială a mini-cafenelei este de 30 m . Pe viitor pe o suprafaţa de 40 m plănuim deschiderea unui Internet-club dotat cu calculatoare moderne.
Schema întreprinderii iniţiale se anexează. Se anexează documentele şi facturile de provenenţă a materialelor de construcţie care au fost, deja, folosite la construcţie pentru realizarea proiectului.
Finalizarea şi expluatarea obiectului în termeni restrînşi şi în timpul apropiat sper căci va fi hotărită pozitiv şi după decizia comisiei exprimată documentai prin proces verbal, eu, Malencov Vera, mă oblig să prezint tot pachetul de documente ce se cere pentru obţinerea unui credit în sumă de 40(patrizeci) mii lei, pentru ce şi semnez :
Directorul S.R.L."  \\XUQ
 
VI.  Planul de marketing
Planul de lucru a unei întreprinderi de producere, de alimentaţie publică şi deservire este format din cerinţe concrete, dar conţine şi nişte argumente deosebite în calcularea normelor şi în tehnologia pregătirii bucatelor, care necesită şi artistism şi, nu în ultimul rînd, suflet mare.
La S.R.L. " \\Ax<a\ " este elaborat un plan anual de marketing care oglindeşte cerinţele peţii şl exprimă măsurile care le întreprinde colectivul de muncă pentru îndeplinirea cerinţelor populaţiei din judeţul Ungheni cu mîrfuri şi produse alimentare necesare. Permanent este necesar de analizat cerinţele petei, deoarece fiecare produs are anotimpul său cînd este cel mai solicitat şi este nevoie de mărit volumul de aprovizionare. Aici este necesar de ţinut cont de sărbătorile religioase, de diferite ritualuri locale, sezoniere şi zone locale. Permanent este necesar de lucrat asupra asortimentului şi menţinut la nivel. Analizînd cerinţele petei, este nevoie de completat permanent asortimentul cu produse noi, de calitatea cea mai bună şi la un preţ convenabil cumpărătorului. Politica preţurilor trebuie să fie zilnic în atenţia conducătorului şi a persoanelor ce se ocupă cu realizarea productelor. îndestularea cumpărătorului cu produse de primă necesitate duce, evident, la mărirea volumului de realizare.
Ţinînd cont de amplasarea întreprinderii în vecinătate cu multe întreprinderi bugetare (Spitalul Judeţean, Colegiul de Medicină) unde în raza aproximativ 1 km reţeaua de comerţ cu amănuntul este deasă, proiectul nostru propune un model de deservire în complex, adică un mini-centru comercial de deservire pentru toate vîrstele la cerinţele majorităţii şi pentru toate gusturile.
Plănuim în mediu realizarea de aproximativ 50 de prînzuri a cîte 10 lei minimum şi 15 lei maximum, încasările zilnice se vor mări aproximativ cu 700 lei. Evident, se v-or mări şi încasările lunare, anuale.
VII. Piaţa
întreprinderea dată a fost privatizată de un grup de cetăţeni în anul 1994. Avînd un gen unic de activitate, şi anume, magazin-"Culinărie", care realiza semifabricate, produse culinare şi de cofetărie, pe timpuri preferate de o mare majoritate de cumpărători, cu timpul şi-a pierdut destinaţia din următoarele motive:
-    schimbările radicale în economia naţională care a închis uşile multor
întreprinderi industriale, de construcţie şi deservire a populaţiei, aducînd la
mărirea numărului de şomeri şi sărăcirea populaţiei;
-    după datele statisticii, din 2 membri ai familiei, în majoritatea cazurilor,
unul a rămas fără loc de muncă, ducînd la micşorarea bugetului familiei. în aşa
 
condiţii orice familie este impusă să-şi împartă sursele financiare, acumulate pe parcursul lunii, pentru strict necesarul familiei.
Pe perioada a circa 4 ani posibilitatea de cumpărare era mai jos de nivelul
normal, creînd destule obstacole în asigurarea desfăşurării unei activităţi
profitabile a întreprinderii. In pofida tuturor greutăţilor întreprinderea şi-a
menţinut genul de activitate, şi-a păstrat fondurile fixe, le-a mărit pe măsura
posibilităţilor, procurând utilaj frigoriferic, mobilă, aparate de casă şi control.
S.R.L. " uA^ăy    a încheiat anul de gestiune 2001 tară pierderi, avînd un
profit brut de 59.000 lei şi vînzări nete de 332.000 lei, onorîndu-şi pe deplin obligaţiile faţă de Bugetul de Stat şi Fondul Social. în trimestrul I anul 2002 s-au efectuat vînzări nete în sumă de 87 mii lei cu un profit brut de 15,4 mii lei.
In anul curent a crescut rotaţia banilor încasaţi pînă la 5 ori pe lună. Dacă în anii precedenţi banii încasaţi circulau cel mult de 2 ori pe lună şi în majoritatea cazurilor marfa era procurată şi se păstra în depozit cu lunile, facînd cheltuieli enorme de energie electrică, cheltuieli neprevăzute pentu păstrarea îndelungată a mărfii în condiţii normale iar pentru respectarea termenilor de realizare, marfa trebuia adusă în cantităţi mici cu cheltuieli mari, azi lucrurile s-au schimbat spre bine. Administraţia împreună cu membrii colectivului a analizat cerinţele pieţii şi posibilitatea cumpărătorilor din localitatea unde este amplasat magazinul şi a întreprins unele schimbări în procesul de lucru pentru a atrage cumpărătorii:
1.    Lărgirea asortimentului conform cerinţelor cumpărătorilor;
2.    îmbunătăţirea culturii de deservire;
3.    îmbunătăţirea calităţii producţiei propuse;
4.    Crearea şi îmbunătăţirea condiţiilor de muncă, procesului de deservire,
crearea condiţiilor de odihnă pentru clienţi.
S.R.L." lU\<o\ ", oferind servicii la comercializarea produselor alimentare, desfăşoară activitatea sa cu ajutorul producătorilor autohtoni şi furnizărilor de produse alimentare din Republica Moldova. întreprinderea activează pe bază de contract direct pe parcursul a 10 ani cu următoarele întreprinderi din or. Chişinău:
S.A. "Carmez", S.A."Alicom", S.A. "Lapte", S.A."Vitanta Intravest", S.R.L."Varda", S.R.L. "Amir", S.RL."Coca-Cola "-Moldova.
Din or. Bălţi:
S.A.'lncomlac", S.A."Arcaşul", S.A."Basarabia-Nord".
Pe parcursul a peste cinci ani S.R.L. " \u\-cq\ comunică direct cu "Baza Angro", care realizează produse alimentarei în general, activitatea principală este îndreptată spre realizarea produselor alimentare a producătorilor autohtoni.
La moment, luînd în consideraţie şi Centrul de comerţ care plănuim să-1 deschidem, pus la dispoziţia cumpărătorului pentru toate vîrstele   şi de toate
 
gusturile, prognozăm creşterea volumului de vînzări cu 50%, evident, pe o suprafaţă comercială mai mare, înzestrată cu utilaj modern şi o deservire la nivel înalt, creînd şi un anturaj plăcut de odihnă. Plănuim vînzarea produselor alimentare, realizarea semifabricatelor şi bucatelor, a băuturilor răcoritoare şi spirtoase. Toate acestea fac parte din tendinţele de dezvoltare a afacerii pe piaţa locală , ca urmare, care va da o creştere a vânzărilor cu 50%, creştere reflectată în "Raportul privind rezultatele financiare in anii 2002-2004 " din anexa nr.l şi nr. 2 rîndul 010. Din anexa nr.l şi nr.2 ultimul rînd - "încasări băneşti în numerar" se vede că în trimestrul 4 al anului 2003 plănuim încasări de la realizare în sumă de 170 mii lei, încasările vor creşte în următoarele trimestre şi vor atinge la situaţia de 01.07.2004 suma de 450 mii lei. Factorii care ne vor ajuta în activitatea comercială la mărirea volumului de realizări sunt:
1.    Maximă atenţie în deservirea cumpărătorului;
2.    Politica preţurilor bine gîndită şi, evident, la nivelul concurenţilor sau
mai joase  decît  la  concurenţi  din  zona  amplasării  întreprinderii
comerciale.   S.R.L." \UUQ y      "   realizează   produsele   lactate   şi
. produsele de panificaţie cu un adaos comercial de 15 %. Adaosul comercial la alte grupe de produse este de la 17% pînă la 25%. Adaosul comercial la produse de primă necesitate este de pînă la 17%, iar pentru produse delicioase de la 22% la 25%, la băuturile 22%-25%, la articolele de tutun 20%-23%.
VIII.       Concurenţii
O concurenţă sănătoasă în orce afacere este un lucru binevenit. In cartierul unde este amplasată S.R.L." \U\^qi ", reţeaua de comerţ este cu mult mai deasă decît sunt cerinţele. Şi cauza este evidentă. In oraş la moment este stopată activitatea în construcţie şi aproximativ 50 % a întreprinderilor de producere staţionează. Foştii membri ai acestor colective astăzi îşi desfăşoară activitatea în comerţ. Insă, neavînd calificare în ramură comerţului, ei se afirmă ca un concurent slab şi nespecialist.
Scopul întreprinderii noastre este de a desfăşura o activitate în domeniul comerţului, respectînd normativele şi legislaţia în vigoare, regulele şi cerinţele unei întreprinderi de comerţ şi alimentaţie publică cu răspundere personală în respectarea normelor şi igienei sanitare.
Anturajul şi condiţiile bune create pentru cumpărător, nivelul înalt al culturii de deservire, accesul liber la informaţia despre producţia propusă,(preţul, durata păstrării) sunt nişte factori foarte importanţi pentru S.R.L. " J0\\'ca \ " şi influenţează direct asupra rezultatelor activităţii întreprinderii. Pentru a face o caracteristică mai concretă a concurenţilor noştri este necesară analiza comercială, financiară a întreprinderilor concurente.
 

1 Din cele studiate ca specialist în comerţ, cu un staj de muncă mare şi prctică în domeniul dat. argumentez următoarele:
pentru S.R.L." \V\\^cxy " concurenţii principali amplasaţi în raza de activitate de 500 m sunt trreNla număr şi pot fi caracterizaţi concurenţi cu o capacitate mai slabă de concurare. Concurentul S.R.L."Lămîiţa" al cărei gen principal de activitate este deservirea aparatelor de casă şi control, prestarea serviciilor de informaţii, paralel comercializează produse alimentare. Concurentul magazinul "Spicuşor" - filiala combinatului de cereale din Ungheni, efectuiază comerţ cu amănuntul a produselor propuse de alte întreprinderi în contul datoriilor. Concurentul Supermarket "Corona" - dotat cu utilaj modern, asortiment variat de articole de import - are preţuri la mărfuri cu un adaos comercial mult mai mare.
Analiza succintă a concurenţilor
Dacă apreciem factorii indicaţi mai jos în % pe scara 0% - 100% rezultă:
Factorii pentru comparaţie    S.R.L.
" 'ÎUxaS      "    Supermarket "Corona"    S.R.L "Lămîiţa"    Magazinul "Spicuşor"
l.Preţ    Dclal7%-25% Adaos comercial    Dela20%-25% Adaos comercial    Delal5%-25% adaos comercial    Dela20%-25% adaos comercial
2. Calitatea produselor    100%    100%    100%    100%
3. Asortiment    variat    Variat    variat    variat
4. Nivelul de calificare a lucrătorilor    99%    99%    99%    75%
5. Nivelul de deservire    95%    95%    95%    95%
6. Anturajul    100%    100%    100%    100%
7. Alimentaţie publică    La moment 10% din vînzări, după realizarea proiectului 50% din vînzări    0%    10%    0%
 
Avantajele şi dezavantajele societăţii
Avantajele:
1.    Posibilitatea de a extinde suprafaţa de deservire şi mărirea volumului
producţiei de producere proprie (Deservirea măsurilor familiare,
organizarea meselor de sărbătoare).
2.    Posibilitatea menţinerii asortimentului, dispunînd de spaţii şi de utilaj
frigoriferic.
3.    Colectivul stabil, membrii colectivului corespund funcţiilor care le
ocupă, avînd terminate studii speciale...
Dezavantajele:
1.    Este imposibilă deservirea agenţilor economici ANGRO.
2.    Deschiderea reţelei de comerţ în satele judeţului.
IX.  Plan de producere
Având în vedere genul de bază a activităţii (producerea articolelor de patiserie şi semifabricate culinare), un gen care necesită cheltuieli adăugătoare de aprovizionare cu materie primă, de păstrare şi de pregătire, necesită respectarea condiţiilor şi normelor sanitare iar procesul de producere şi realizare este mai mult de 90 % manual, sperăm, ca realizînd proiectul dat, completarea cu utilaj tehnologic modern va înlocui în mare măsură lucrul manual şi va uşura lucrul fizic unde în ramura dată activează 99 % femei. Sperăm, că cumpărătorii care vor vizita firma noastră să fie în cîştig, deoarece noi propunem în complex:
1.    magazin alimentar cu un asortiment variat de produse alimentare
naturale a producătorilor autohtoni;
2.    secţia de producere propune un asortiment bogat de semifabricate
culinare, de articole de patiserie, preferat de către cumpărători;
3.    barul oferă o deservire specializată şi modernă.
Realizarea proiectului are scopul:
-folosirea la maximum a suprafeţei totale a întreprinderii pentru a oferi clientului servicii în complex la un nivel înalt de deservire.
 
X.    Planul financiar
Pentru realizarea proiectului - amenajarea unei terase, completarea cu utilaj modern a unei mini-cafenea cu bucătărie - întreprinderea are nevoie de investiţii financiare în mărime de 100.000 lei, dintre care 60.000 lei vor fi investiţii din partea fondatorilor, care vor fi folosite pentru procurarea materialelor şi pentu amenajarea terasei.
Pentru realizarea proiectului în termeni minimali întreprinderea are nevoie de un credit de 40.000 lei. Beneficiind în tremestrul III al anului 2002 de un credit de 40.000 lei, firma " Moxrimur^' plănuieşte lărgirea activităţii sale prin deschiderea unei terase şi unei mini-cafenele cu bucătărie. La darea în exploatare a obiectelor plănuite, administraţia îşi asumă obligaţia de a angaja în cîmpul muncii, minimum 7 lucrători de următoarele profesii:
□    barmen - 1 persoană;
□    chelner - 2 persoane;
a   bucătar - 2 persoane;
□    casier - 1 persoană;
□    servitoare - 1 persoană.
Scopul principal îşi va avea aplicare practică. Crearea locurilor de muncă ne va permite angajarea în cîmpul muncii:
•    în funcţie de casier - o persoană cu grade de invaliditate I-II,
•    în funcţie de servitoare —persoanele din păturile vulnerabile,
•    în funcţie de barmeni, chelneri şi bucătari - tineri specialişti şi mame
tinere, care după concediul de maternitate au rămas fără loc de muncă.
Suma de 40.000 lei va fi folosită pentru procurarea fondurilor fixe, utilajului, mobilă pentru deservire, vitrine, materie primă şi produse alimentare.
Prognoza rezultatelor financiare a întreprinderii pe perioada anilor 2002, 2003,2004, ţinînd cont de rambursarea creditului şi a dobînzii, este redată în Raportul privind rezultatele financiare pe periooada de la 01.04.2002 pînă la 01.06.2004 (anexa nr.l şi nr.2), datele fiind în creştere respectiv anilor de gestiune.
Rîndul 030 din anexe reflectă profitul brut (element principal al rezultatului activităţii operaţionale a întrtreprinderii şi reflectă rezultatele obţinute din activitatea de desfacere, influienţînd direct asupra viabilităţii întreprinderii).
Rîndul 050 reflectă cheltuieli privind retribuirea muncii lucrătorilor de bază şi contribuţiile la Fondul Social (din trimesttrul IV 2002 mărind numărul angajaţilor cu 7 persoane), ambalaje şi alte materiale pentru ambalat.
Rîndul 060 reflectă cheltuieli privind retribuirea muncii aparatului administrativ, servitoarelor şi paznicilor şi respectiv contribuţiile la Fondul
 
Social, cheltuieli de deplasare, impozite şi taxe incluse în cheltuieli, cheltuieli comunale şi de telefon, cheltuieli de transport, alte cheltuieli generale şi administrative.
Rîndul 070 reflectă rambursarea dobînzii începînd cu trimestrul III anul 2002 în sumă de 2000 lei trimestrial. Iar din trimestrul III anul 2003, întoarcerea creditului în sumă de 5000 lei trimestrial.
Rîndul 150 reflectă profitul net obţinut în perioadele de gestiune după achitarea creditului şi dobînzii, tuturor cheltuielilor - comerciale, generale şi administrative, operaţionale, impozitului pe venit la finele anilor de gestiune şi fiind un profit considerabil pentru S.R.L.    J
încasările băneşti în numerar (ultimuA rînd din anexe) reflectă posibilitatea reală a întreprinderii de a-şi onora imediat obligaţiunile curente de achitare a datoriilor. Raportul privind rezultatele financiare se anexează.
XI.  Rezumatul planului de afaceri
Acest  plan  de   afaceri   este   elaborat  de  către  întreprinderea   S.R.L.
\<CK\    "   în scopul obţinerii unui credit bancar care va fi folosit
pentru arnenajarea unei terase pentru deservirea clienţilor şi completarea cu utilaj modern frigoriferic şi tehnologic a unei mini-cafenele destinate pentru deservirea dejunului, prînzului şi cinei. întreprinderea va produce bucate în stil naţional moldovenesc pentru deservirea zilnică a cumpărătorilor şi deservirea la comandă a diverselor ceremonii.
Investiţia necesară pentru realizarea proiectului este de 100 mii lei. Investiţii directe investite de către un grup de acţionari ai societăţii alcătuiesc circa 60 mii lei.
Suma de care avem nevoie pentru finisarea lucrărilor şi folosirea la maximum a încăperilor conform proiectului este de 40 mii lei, care o solicităm în formă de împrumut bancar pe un termen nu mai puţin de 1 an şi cu o cotă a dobînzii în mărime posibilă băncii, dar care ar permite activitatea optimă a întreprinderii.
Aplicarea planului de afaceri asigură la finele anului de gestiune 2002 obţinerea unui profit brut de 80 mii lei, vînzări nete de 455 mii lei şi a un profit net de 7000 lei. In primul an de activitate vor fi acoperite cheltuielile investite. In următorii ani se prevede creşterea anuala a volumului de producţie şi a vînzărilor nete cu 70-80% ( Anexa nr. 1, Anexa nr.2).
Directorul S.R.L."   H\ta\        "    6c**t;
 
RAPORTUL PRIVIND REZULTATELE FINANCIAR
pe perioada ianuarie - martie 2002
şi prognoza rezultatelor financiare
de la 01.04.2002 până la   01.06.2004

(lei)            Anul 2002 (Anexa nr.l)
Indicatori    Cod. rd.    Trim.I 2002    Trim.II 2002    Trim.III 2002    Trim.IV
2002
Vînzări nete (611)    010    86991    192000        455000
Costul vînzărilor (711)    020    71593    158000    310000    375000
Profitul brut (pierdere globală) (rd.010-rd.020)    030    15398    34000    55000    80000
Alte venituri operaţionale(612)    040                
Cheltuieli comerciale (712)    050    6134    12300    18500    30000
Cheltuieli generale şi administrative (713)    060    9011    18100    27000    36000
Alte cheltuieli operaţionale (714)    070    109    200    2200    4200
Rezultatul din activitatea operaţională : profit (pierdere)(rd.030+rd.040-rd.050-rd.060-rd.070)    080    144    3400    7300    9800
Rezultatul din activitate de investiţii: profit (pierdere) (621-721)    090                
Rezultatul din activitatea financiară: profit (pierdere)(622-722)    100                
Rezultatul din activitatea economico-financiară: profit (pierdere) (±rd.080±rd.090±rd.l00)    110    144    3400    7300    9800
Rezultat excepţional: profit(pierdere) (623-723)    120                
Profitul (pierderea) perioadei de gestiune până fa impozitare (±rd.H0±rd.l20)    130    144    3400    7300    9800
Cheltuieli (economii) privind impozitul
pe venit (731)    140                2744
Profit net (pierdere
netă)(±rd.l30±rd.l40)    150    144    3400    7300    7056
încasări băneşti în numerar (lei)        99601    220000    350000    520000
Directorul S.R.L. « 'jL-Uta
 
Contabil-şef
 
— t
 
O O-
 
(lei)
Anul 2003-2004     (Anexa nr. 2)
Indicatori    Perioada

    Cod. rd.    Trim.I
2003    Trim.II 2003    Trim.IlI
2003    Trim.IV
2003    Trim.I
2004    Trim.II
2004
Vînzări nete (611)    010    150000    305000    480000    665000    192000    395000
Costul vînzărilor (711)    020    120000    250000    395000    545000    158000    325000
Profitul brut (pierdere globală) (rd.010-rd.020)    030    30000    55000    85000    120000    34000    70000
Alte venituri operaţionale(612)    040                        
Cheltuieli comerciale (712)    050    13000    26000    39000    53000    14000    28000
Cheltuieli generale şi administrative
(713)    060    9500    19000    30000    40000    10000    20000
Alte cheltuieli operaţionale (714)    070    2000    4000    9000    14000    5000    10000
Rezultatul din activitatea operaţională : profit (pierdere)(rd.030+rd.040-rd.050-rd.060-rd.070)    080    5500    6000    7000    13000    5000    12000
Rezultatul din activitate de investiţii: profit (pierdere) (621-721)    090                        
Rezultatul din activitatea financiară: profit (pierdere)(622-722)    100                        
Rezultatul din activitatea economico-fînanciară: profit (pierdere) (±rd.080±rd.090±rd,100)    110    5500    6000    7000    13000    5000    12000
Rezultat excepţional: profit(pierdere)
(623-723)    120                        
Profitul (pierderea) perioadei de gestiune până la impozitare (±rd. 110±rd.l20)    130    5500    6000    7000    13000    5000    12000
Cheltuieli (economii) privind impozitul pe venit (731)    140                3640        
Profit net (pierdere netă)(±rd.l30±rd.l40)    150    5500    6000    7000    9360    5000    12000
încasări băneşti în numerar (lei)        170000    350000    550000    760000    220000    450000
Directorul S.R.L. " lX'\<cx\
Contabil-şef
 
S.R.L. " cod fiscal
 
Anexa nr.3
 
Rambursarea capitalului împrumutat, oferit pentru crearea locurilor de muncă în scopul angajării şomerilor

Perioada    Suma (lei)

    Creditul    Dobînda 10%    Total
Trim.   II 2003        1000-00    1000-00
Trim. III 2003        1000-00    1000-00
Trim. IV 2003        1000-00    1000-00
Trim.    12004    5000-00    1000-00    6000-00
Trim.   II 2004    5000-00    875-00    5875-00
Trim. III 2004    5000-00    750-00    5750-00
Trim. IV 2004    5000-00    625-00    5625-00
Trim.    12005    5000-00    500-00    5500-00
Trim.   II 2005    5000-00    375-00    5375-00
Trim. III 2005    5000-00    250-00    5250-00
Trim. IV 2005    5000-00    125-00    5125-00
Total:    40000-00    7500-00    47500-00
Directorul S.R.L. "
Contabil-şef